788-sb.com县人民政府关于2017年上半年财政预算执行和下半年工作安排情况的报告

2017年7月31日在县十四届人大常委会第四次会议上 

主任，各位副主任，各位委员： 

　　我代表县人民政府，向本次人大常委会报告2017年上半年财政预算执行和下半年工作安排情况的报告，请予审议。 

　　今年以来，在县委的指导、关心和支持下，在县人大及其常委会的监督下，我县认真贯彻落实全州财政工作会议精神，以科学发展观为统领，以抓收入、保支出、惠民生、促发展为财政工作重点，严格执行县十四届人大一次会议通过的全年预算安排，不断培植财源，优化支出结构，强化财政监督管理，上半年县财政预算执行收支态势总体良好。 

　　一、2017年预算安排情况 

　　（一）一般公共预算安排 

　　经县县十四届人大一次会议审查批准，2017年县本级一般公共预算收入安排为5800万元。其中：税收收入2900万元，非税收入2900万元。 

　　上级补助64130万元（其中：返还性收入509万元，一般性转移支付63621万元）。 

　　全县一般公共预算收入总量为69930万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出69920万元，上解上级支出10万元。 

　　（二）政府性基金预算安排情况 

　　2017年政府性基金预算收入安排为255万元。其中：国有土地使用权出让收入214万元；国有土地收益基金收入15万元；农业土地开发资金收入26万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出安排为255万元。  

　　（三）社会保险基金预算安排情况 

　　2017年社会保险基金预算收入1158万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1158万元。社会保险基金预算支出692万元，社会保险基金预算当年结余466万元，年末滚存结余3100万元。 

　　二、2017年一般公共预算调整情况 

　　因今年县人代会召开时间较早，导致我县上级补助收入部分项目和上解上级支出（机关事业单位养老保险制度改革）有调整以及增加的地方政府债券未纳入年初预算。现将具体调整情况报告如下： 

　　一般性转移支付减少117万元，新增地方政府债券7200万元，共增加收入7083万元。 

　　今年我县上级补助收入实际数为64013万元（其中：返还性收入509万元，一般性转移支付63504万元。）。债券转贷收入7200万元。 

　　为此，全县公共财政预算收入总量为77013万元，按照“收支平衡原则”，相应安排公共财政支出预算75788万元，上解上级支出875万元，地方政府一般债务还本支出350万元。减少的上级补助收入和增加的上解上级支出、地方政府一般债务还本支出已明确相关项目予以减少相应科目支出，地方政府债券主要用于：西区市政建设项目5000万、唐克市政建设项目1000万、213线植被景观梳理项目1200万。 

　　三、政府性债务限额情况 

　　2016年我县政府债务限额为11498.77万元，根据上级财政安排我县2017年新增政府债务限额7200万元，2017年末我县政府债务限额为18139.87万元。 

　　四、上半年预算执行情况 

　　（一）全县一般公共预算收支完成情况 

　　1—6月，全县地方一般公共预算收入完成3342万元，为年初预算的57.62%，快于时间进度7.62个百分点，同比增收829万元，增长32.99%。其中：税收收入完成1058万元，占比重31.66%，同比下降11.39%。非税收入完成2284万元，占比重68.34%，同比增长73.16%。 

　　1—6月，全县一般公共预算支出累计完成56085万元,为调整预算的53.05%,同比增加9423万元,增长20.19%。增加的主要项目是教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出等支出。  

　　（二）政府性基金预算收支完成情况 

　　       1—6月，无政府性基金预算收入。政府性基金支出完成111万元（主要为上级补助收入安排的支出）。 

　　（三）社保基金预算收支完成情况 

　　上半年全县社保基金总收入为762.8万元，完成预算的65.87%；社保基金总支出为360万元，完成预算的52%。 

　　五、财政预算执行的主要特点 

　　上半年，全县经济持续稳定向好，促进了财政增收，主要预算指标好于预期、强于同期。财政部门抢抓机遇，支持发展，优化服务，改善民生，财政活力得到进一步增强。 

　　（一）财政收入稳步增长。县财税部门密切配合，强化重点项目、重点税源的收入监管，全县本级公共财政收入完成3342万元，占年初预算的57.62%，实现了“时间过半，任务超半”的目标，为实现全年财政收入目标打下了坚实基础。 

　　（二）支出结构不断优化，重点支出得到有效保障。上半年，财政支出在全力保障工资、运转、稳定需要的基础上，进一步加大了民生支出，上半年全县民生支出完成44874万元，占总支出的80%，重点项目资金得到有力保障，项目建设顺利推进。 

　　（三）推进财政预算和“三公”经费公开。按照省、州的统一部署，全面完成了全县2017年一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、“三公”经费预算和部门预算的公开工作。 

　　六、上半年实现财政预算目标的主要措施 

　　（一）强化征管，确保财政收入稳定增长。大力支持督促税务征管部门强化税收征管，严格执行税费政策，确保依法征收、应收尽收，全力保障预算收入任务的完成。同时，加强重点税源、重点行业及高收入行业的监管，采取一切有效措施，调动各方面的积极性，加强各种非税收入的征收，千方百计增加收入，全力确保财政收入预算的顺利完成，财政收入实现稳定增长。 

　　（二）强化预算管理，坚定不移深化财政改革。一是严格存量资金管理。对全县部门存量资金进行了全面清理，收回部门存量资金85443万元，并作了相应统筹安排。二是改革预算编制方法。编制了全口径预算，将所有政府性收支纳入预算管理。三是优化支出结构。突出民生理念，压缩一般性支出，“三公”经费继续按照5%比例下降。强化预算编制，完善定额标准，细化预算项目，提高基层运转保障水平，统一并提高各单位基本支出预算标准。四是强化预算执行。严格按照预算批复安排支出，严格预算外追加的审批制度。 

　　（三）深入推进涉农资金整合。上半年，我县涉农整合资金已到位12975.32万元，两批共完成整合资金6698.07万元，其中：第一批整合4184.19万元，第二批整合2513.88万元（另有200万元属于德阳援建资金，不属于整合资金），整合后资金文件已经全部下发至各项目建设责任单位，要求在8月31日前建设完成并实现整合资金100%支付。 

　　（四）财政监管不断加强。一是深化政府采购改革，严肃采购纪律。上半年审批政府采购项目117个，预算价7026.75万元；已完成项目10个，预算价120.39万元，采购价110.64万元，节约资金9.75万元，节约率8%。二是切实加强财政投资评审力度。上半年财政评审项目共计76项，送审价36780.02万元，审定价35447.89万元，审减资金1332.13万元，审减率3.6%。三是积极开展专项检查。上半年先后针对2016年度重度残疾人护理费用补贴资金、财政扶贫资金及严肃财经纪律和“小金库”、会计信息质量、乡镇财政规范化检查、财政内部监督检查等开展了专项检查工作，对全县行政事业单位资产、财政票据、行政事业性收费和政府性基金情况进行清查工作。财政监管能力得到不断加强，基层财务管理较为混乱的现象得到了进一步改善。 

　　七、存在的困难和问题 

　　（一）公共财政收入增长对非税收入依存度高，收入质量有待提升。上半年税收收入任务未实现过半，主要原因：一是受到“营改增”政策调整影响较大。“营改增”政策正式实施后，由于国、地税两个税种上级与我县的分成比例不一样，导致的税收收入下滑，增值税入库283万元、营业税入库14万元，较上年同期“两税收入”（762万元）减少465万元，减幅达61.02%。为此，完成本年度税收收入任务较为困难。二是非税收入对财政收入的贡献尚未全面体现。1—6月，全县非税收入完成2284万元，占同期财政收入总量的比重68.34%，非税收入完成占公共财政收入比重较大。主要是今年政法部门罚没收入增加了1242万元，属偶然收入，但是上半年为我县旅游淡季，非税收入对财政收入的贡献有限，财政收入结构有待优化，收入质量有待改善。三是我县地处高原，县内无支柱性产业，税源结构不合理，税源单一。 

　　（二）项目推进缓慢，支出进度有所改变。1—6月，县财政一般公共预算支出完成56085万元，完成预算的53.05%，比上年同期增加9423万元。今年以来财政局积极加强与预算单位的沟通与协调，及时下达各项专项支出计划，督促预算单位加快项目建设进度，使资金拨付和使用效率得到有效提高，支出进度不断加快。但由于上级转移支付资金集中在下半年拨付，加之各项目主管部门受各种因素影响，资金支出总体进度依然缓慢。 

　　（三）财政收入增长与支出刚性增长矛盾日益凸显。一方面，面对经济下行压力，财政收入增幅下降。另一方面，财政刚性支出不断增加，如精准扶贫、目标考核奖金的提标、实施基本服务均等化、“十件民生实事”等重点项目政策以及上级国债转贷、各项政府贷款到期还本付息等潜在支出不断增加。 

　　八、下一步工作重点 

　　（一）从稳增长上下功夫，确保完成全年目标任务。对照全年目标要求，找准差距，正视不足，进一步强化目标意识和时间观念，从头抓紧，从早抓起，确保各项收入及时足额入库。同时，狠抓已出台政策措施的落实，有效发挥财税联席会议制度、组织收入督导制度促进财税收入增长的积极作用，务求早见实效。同时，要针对运行中的新情况、新问题逐一分析、逐条解决。 

　　（二）优化支出结构，保障和改善民生。一是强化预算执行管理。严格预算约束，严控“三公”经费等一般性支出；完善部门会商机制，加强支出调度，及时拨付资金，加快支出进度；继续推进预算公开，强化社会监督，提高财政资金管理的透明度；继续盘活财政存量资金，按要求逐步压缩结余结转资金规模。二是保障民生支出。大力推进精准扶贫和支持“三农”发展；保障城乡低保、城乡居民养老保险、医疗保障等民生政策提标的资金配套需求。三是保障重点项目支出。坚持落实县委重大决策，全力保障重点项目建设的资金需求，助推地方经济发展。 

　　（三）科学编制部门预算。按照财政科学化精细化管理要求，细化部门预算编制，推进中期财政规划和部门滚动规划管理改革，强化规划对年度预算的约束，提高年初预算到位率，增强预算的前瞻性和可持续性。牢固树立“过紧日子”思想，严格控制一般性支出，努力减少行政成本。 

　　（四）深入推进绩效考评。启动实施县级部门（单位）2017年财政支出绩效评价工作，强化部门绩效理念，优化支出结构，提升管理水平。针对绩效评价发现的问题，督促责任单位认真整改，进一步优化项目决策程序，健全项目管理制度。同时，切实加大评价结果与预算审核下达、项目安排、目标绩效考核挂钩的工作力度，建立评价结果与部门绩效预算管理补助挂钩的工作机制。 

　　主任、各位副主任、各位委员：下半年，政府财政工作将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，进一步依法理财、开源节流、强化征管、控赤促平，充分利用有利条件，努力化解不利因素，变压力为动力，化挑战为机遇，务实创新，勤奋工作，努力完成全年收支预算和各项工作任务，为建设“五个788-sb.com”做出新的更大贡献。